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第一部分：单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分： 广西体育高等专科学校2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、单位运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西体育高等专科学校2026年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

 七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西体育高等专科学校概况

一、主要职能

广西体育高等专科学校是广西壮族自治区人民政府主办、广西壮族自治区体育局主管的全日制普通高等专科学校，为相当副厅级财政全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，学校开展以专科教育为主，中专教育为辅的教育活动，同时开展本科（专升本）、成人教育为辅的高等教育活动，培养服务地方经济建设与社会发展需要的高素质体育人才。

二、机构设置情况

根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发<广西体育高等专科学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2008〕13号）精神，广西体育高等专科学校内设党务和学校事务管理机构8个（其中相当正处级机构5个，相当副处级机构3个），相当副处级教学教辅科研机构5个。

第二部分：广西体育高等专科学校2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减情况说明

我单位总收入35868.64万元，总支出35868.64万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增长4165.4万元，增长13.14％，主要原因是生均拨款经费、财政专户非税收入等经费增加。总支出较上年增长4165.4万元，增长13.14％，主要原因是生均拨款经费、财政专户非税收入等经费增加，收入增加，可用于安排支出的资金同步增加。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位总收入35868.64万元，较上年增长4165.4万元，增长13.14％，主要原因是生均拨款经费、财政专户非税收入等经费增加。单位收入主要包括：一般公共预算拨款、政府性基金预算、财政专户管理资金、单位资金。其中：

一般公共财政预算拨款22525.82万元，较上年增长1461.6万元，增长6.94%，主要原因是生均拨款经费增加。

政府性基金预算85万元，较上年增长55万元，增长183.33%，主要原因是用于体育事业的彩票公益金支出群众体育专项经费增加。

财政专户管理资金13250.81万元，较上年增长2650.39万元，增长25%，主要原因是非税收入、其他收入等增加。

单位资金7万元，较上年减少1.6万元，减少18.6％，主要原因是学校的其他收入较少。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位总支出35868.64万元，较上年增长4165.4万元，增长13.14％，主要原因是生均拨款经费、财政专户非税收入等经费增加，收入增加，可用于安排支出的资金同步增加。单位支出主要包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：

205教育支出科目35311.41万元，占本年支出预算98.45％，较上年增长4072.89万元，增长13.04%。主要原因是生均拨款经费增加，收入增加，可用于安排支出的资金同步增加。

208社会保障和就业支出291.7万元，占本年支出预算0.81%，较上年增长23.9万元，增长8.92%。主要原因是按预算编制要求将学校的退休人员经费列入社会保障和就业支出。

210卫生健康支出68.86万元，占本年支出预算0.19%，较上年增长5.19万元，增长8.15%，主要原因是主要原因是人员工资增加，收入增加，可用于安排支出的资金同步增加。

221住房保障支出111.66万元，占本年支出预算0.31%，较上年增长8.41万元，增长8.15%，主要原因是人员工资增加，收入增加，可用于安排支出的资金同步增加。

229其他支出85万元，占本年支出预算0.24%，较上年增长55万元，增长183.33％，主要原因是用于体育事业的彩票公益金支出群众体育专项经费增加，可用于安排支出的资金同步增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出14374万元，占本年支出预算的40.07%，较上年增长290.52万元，增长2.06%。其中：

人员经费预算11446.26万元，占基本支出预算79.63％，较上年增长487.33万元，增长4.45％。其中：工资福利支出预算11112.29万元，占基本支出预算77.31%，较上年增长467.62万元，增长4.39%，主要原因是学校增加非实名控制数人员的教职人员。对个人和家庭的补助支出预算333.97万元，占基本支出预算2.32%，较上年增长19.71万元，增长6.27%，主要原因是退休人数增加。

公用经费（商品和服务支出）预算2927.73万元，占基本支出预算20.37%，较上年减少196.82万元，减少6.3%，主要原因是其他商品和服务支出减少。

2.项目支出预算。

项目支出21494.64万元，占支出总预算的59.93%，较上年增长3874.88万元，增长21.99%，主要原因一是生均拨款经费增加，收入增加，可用于安排项目支出的资金同步增加；二是安排学校办学条件改善项目经费增加。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2026年政府性基金预算85万元，较上年增长55万元，增长183.33%，主要原因是用于体育事业的彩票公益金支出群众体育专项经费增加。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2026年单位预算无一般公共预算“三公”经费预算，较上年无变化。其中：

1.因公出国（境）经费2026年预算安排0万元，较上年无变化。

2.公务用车购置及运行费2026年预算安排0万元，较上年无变化。其中：

公务用车购置费2026年预算安排0万元，较上年无变化。

公务用车运行维护费2026年预算安排0万元，较上年无变化。

3.公务接待费2026年预算安排0万元，较上年无变化。

七、单位运行经费安排情况说明

我单位2026年事业单位运行经费主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）经费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、专用材料费、一般设备购置、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、本专科业务费、体育业务费、学生活动费等其他商品服务支出。我单位2026年事业单位运行经费预算11655.14万元，较上年增长336.7万元，增长2.97%，主要原因是学校新校区和双高建设投入增加等。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位2026年政府采购预算总金额955.24万元，较上年增长195.87万元，增长25.79％，其中：货物类采购79.87万元，占政府采购预算8.36%；工程类采购0万元；服务类采购875.37万元，占政府采购预算91.64％，主要原因是新增物业费。

九、国有资产占用情况说明

我单位建筑面积合计313075.77平方米，其中，教学及辅助用房建筑面积114323.48平方米，行政办公用房面积22361.97平方米。

我单位车辆编制数为3辆，实有车辆3辆，其中：轿车1辆、经济型车1辆、旅行越野车1辆。

十、预算绩效目标情况说明

我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目36个，预算资金21494.64万元，无对下转移支付项目。绩效目标情况详见报表（预算公开10表）

重点项目预算绩效目标说明。

项目名称	预算数 （单位：万元）	绩效目标
学生资助补助经费-本专科国家助学金-自治区资金	253.19	通过完成2026年本专科生国家助学金评审及发放工作，达成年度学生资助补助经费支出完成目标，解决了家庭经济困难学生顺利完成学业，增强学生综合竞争力，实现德智体美劳全面发展。
学生资助补助经费-本专科国家励志奖学金-中央资金	256.50	通过完成高校国家励志奖学金评审及发放工作，完成符合条件的国家励志奖学金学生全部享受，确保年度学生资助补助经费支出完成目标，解决学生在学习、生活上的问题，激发学生积极进取，增强学业竞争力，争做新时代大学生。
学生资助补助经费-本专科国家助学金-中央资金	1,012.76	通过完成2026年本专科生国家助学金评审及发放工作，达成年度学生资助补助经费支出完成目标，解决了家庭经济困难学生顺利完成学业，增强学生综合竞争力，实现德智体美劳全面发展。
学校还本付息项目	1,985.03	2026年投入经费1985.03万元，保障学校严格按照每份《政府债券资金协议》及时足额偿还相思湖校区建设项目债券利息。通过专项债券资金的投入，保障相思湖校区建设项目稳步推进，具有较好的社会效益，规范加强资金管理，积极防范贷款风险，促进学校长期稳定发展。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

八、事业单位运行经费：为保障事业单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 第四部分：广西体育高等专科学校2026年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

 七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

（详见附件：广西体育高等专科学校2026年单位预算公开报表）