广西体育高等专科学校2024年单位预算

及“三公”经费预算公开

 

目     录

 

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分： 广西体育高等专科学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西体育高等专科学校2024年单位预算公开报表

一、表1 单位收支总体情况表

二、表2 单位收入总体情况表

三、表3 单位支出总体情况表

四、表4 财政拨款收支总体情况表

五、表5 一般公共预算支出情况表

六、表6 一般公共预算基本支出情况表

七、表7 财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、表8 政府性基金预算支出情况表

九、表9 国有资本经营预算支出情况表

十、表10 自治区本级项目绩效目标公开表

十一、表11 自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

 

第一部分：广西体育高等专科学校概况

一、主要职能

广西体育高等专科学校是广西壮族自治区人民政府主办、广西壮族自治区体育局主管的全日制决普通高等专科学校，为相当副厅级财政全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，学校开展以专科教育为主，中专教育为辅的教育活动，同时开展本科（专升本）、成人教育为辅的高等教育活动，培养服务地方经济建设与社会发展需要的高素质体育人才。

二、机构设置情况

根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发<广西体育高等专科学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2008〕13号）精神，广西体育高等专科学校内设党务和学校事务管理机构8个（其中相当正处级机构5个，相当副处级机构3个），相当副处级教学教辅科研机构5个。

第二部分：广西体育高等专科学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

2024年收支总预算29089.26万元，同比增加8248.40万元，同比增长39.58％。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金、事业收入和其他收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。主要原因是学生人数增加相应学费收入增加、财政拨款项目经费增加。

二、单位收入预算总体情况说明

2024年收入总预算29089.26万元，同比增加8248.40万元，同比增长39.58%。其中：

一般公共财政预算拨款15202.96万元，同比增加5201.05万元，同比增长52%，增长主要原因是财政拨款增加。

纳入财政专户管理的收入安排的资金11904.06万元，同比增加4094.90万元，同比增长52.44%，增长主要原因是含有上年财政专户结余资金和学生人数增加相应学费收入增加。

单位资金收入6万元，较上年增加2.6万元，增长66.67％，增长主要原因是铺面收入增加。

上年结余收入1976.24万元，同比减少1031.15万元，同比下降34.29%，下降主要原因是上年结转结余数减少。

三、单位支出预算总体情况说明

2024年支出总预算29089.26万元。基本支出预算9505.07万元，占支出总预算32.68%，同比增加3923.36万元，同比增长70.29%；项目支出预算19584.19万元，占支出总预算的67.32%，同比增加4325.04万元，同比增长28.34%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.教育支出科目28718.08万元，占支出总预算98.72％，同比增加8393.18万元，增长41.30%。增长主要原因是教育支出经费增加。

2.社会保障和就业支出205.26万元，占支出总预算0.71%，同比增加0.93万元，增长0.46%。

3.卫生健康支出63.29万元，占支出总预算0.22%，同比增加0.29万元，增长0.46%。

4.住房保障支出102.63万元，占支出总预算0.35%，同比减少126万元，下降55.11%。主要原因是住房保障财政拨款项目收入减少，相应支出减少。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出9505.07万元，占支出总预算的32.68%，同比增加3923.36万元，同比增长70.29%。其中：

人员经费预算9040.11万元，占基本支出预算95.11％，较上年增加4728.08万元，增长109.65％。其中：工资福利支出预算8697.58万元，占基本支出预算91.50%，同比增加4594.20万元，增长111.96%，增长主要原因是编外人员经费纳入基本支出。对个人和家庭的补助支出预算342.53万元，占基本支出预算3.60%，同比增加133.88万元，增长64.16%，增长主要原因是基本支安排人员经费增加。

公用经费（商品和服务支出）预算464.96万元，占基本支出预算4.89%，同比减少804.72万元，下降63.38%，下降主要原因是基本支出人员经费增加，基本支出安排公用经费减少。

2.项目支出预算。

项目支出19584.19万元，占支出总预算的67.32%，同比增加4325.04万元，同比增长28.34%。项目支出增加原因：是财政拨款的生均拨款项目经费、“双高”项目经费、现代职业教育发展专项经费、资助经费项目收入增加。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年财政拨款收支总预算15202.96万元。同比增加5181.01万元，同比增长51.70%。主要原因是财政拨款的生均拨款项目经费、“双高”项目经费、现代职业教育发展专项经费、资助经费项目收入增加。

收入全部为一般公共预算拨款，支出包括教育支出14900.21万元、社会保障和就业支出136.84万元、卫生健康支出63.29万元、住房保障支出102.63万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出15202.96万元，较上年增加5201.05万元，增长52%。其中：基本支出4400.01万元，项目支出10802.95万元。主要原因：是财政拨款的生均拨款项目经费、“双高”项目经费、现代职业教育发展专项经费、资助经费项目收入增加。

按支出功能分类项级科目划分，其中：

高等职业教育支出14788.02万元，其中基本支出预算4086.07万元，项目支出预算10701.95万元。基本支出主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出，项目支出主要用于学校为完成年度各项特定工作任务和学校事业发展目标而发生的项目支出。

中等职业教育支出112.19万元，其中基本支出11.19万元，项目支出101万元。基本支出主要用于发放广西体育高等专科学校附属中等职业学校学生的物价补贴。项目支出主要是的学生奖助经费和中职学校免学费补助经费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出136.84万元，全部是基本支出预算。主要用于支付学校在职在编职工的单位养老保险费用。

事业单位医疗支出63.29万元，全部是基本支出。根据自治区统一规定，按学校在职在编职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金支出102.63万元，全部为基本支出。根据自治区统一规定，按学校在职在编职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出4400.01万元，较上年减少10.55万元,下降0.24%。其中：

人员经费3999.46万元，占基本支出预算90.90%,较上年增加754.93万元,增长23.27%。主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。主要原因是基本支出安排人员经费增加。

公用经费400.56万元，占基本支出预算9.1%,同比减少765.47万元,下降65.65%。主要包括：水费、电费、维修（护）费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。主要原因是基本支出安排商服经费减少。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2024年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年单位预算全口径安排的“三公”经费支出预算55万元（全口径），上年同比持平。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算30万元，与上年持平。主要用于根据学校年度外事工作计划和工作重点,完成因公出国（境）团组的出访及派出教师出国（境进）培训学习。

2.公务接待费支出预算10万元，与上年持平。主要用于学校公务接待经费支出。

3.公务用车运行维护费支出预算15万元，与上年持平。主要用于执行公务发生的汽车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

4.公务用车购置费0万元，与上年一致。

（二）2024年一般公共预算安排的“三公”经费情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0万元，与上年一致。

2.公务接待费支出预算0 万元，与上年一致。

3.运行维护费支出预算 0 万元，与上年一致。

4.公务用车购置支出预算 0 万元，与上年一致。

八、政府性基金预算情况说明

2024年广西体育高等专科学校没有政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

广西体育高等专科学校没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）单位运行经费安排情况说明

2024年事业单位相关运行经费预算11406.39万元，同比增加4861.99万元，同比增长74.29%。包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）经费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、专用材料费、一般设备购置、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、本专科业务费、体育业务费、学生活动费等其他商品服务支出。增长主要原因是办学规模增长，招生人数增加，学校新校区和双高建设投入增加，日常教学支出增加。

   （二）政府采购预算安排情况说明

2024年政府采购预算377.57万元，同比增加106.50万元，增长39.29％；增长主要原因是学校2024年政府采购增加。政府集中采购预算377.57万元，占政府采购预算100％，同比增加106.50万元，增长39.29％；分散采购预算0万元。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款362.57万元，财政专户管理的收入安排的资金15.00万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物采购258.20万元，占政府采购预算68.38%，工程采购0元；服务采购119.38万元，占政府采购预算31.62%。

 

（三）国有资产占用情况说明

学校校舍建筑面积合计436400.71平方米，其中，教学及辅助用房建筑面积199170.74平方米，行政办公用房面积35543.77平方米。

单位车辆编制数为3辆，实有车辆3辆，其中：轿车1辆、经济型车1辆、旅行越野车1辆。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西体育高等专科学校2024年单位预算共有31个项目，所有项目均已编制绩效目标列入绩效考核范围，其中其他运转类项目1个，特定目标类项目30个，涉及一般公共预算拨款10802.95万元。财政专户管理收入6799万元，单位资金1982.24万元。

重点项目预算绩效目标情况：

现代职业教育发展专项资金（高水平高职学校和专业建设）项目，预算资金450万元，2024年度绩效目标为通过采购先进的教学设备，提供更加直观、生动的教学方式，激发学生的学习兴趣和积极性，提高教学效果。同时，这些设备能够提供更多的实践机会，帮助学生更好地掌握实际操作技能，提高他们的实践能力和综合素质。年度开展教学活动不少于2000学时／学年；推进教育现代化：通过采购适应教育现代化发展趋势的教学设备，推进我校教育现代化的进程，提升学校的竞争力和影响力。实现可持续发展：通过建立完善的教学设备管理体系和维护保养制度，确保设备的长期稳定运行，实现可持续发展。同时，加强成本控制和预算管理，确保资金的合理使用和效益的最大化。促进产学研结合：通过采购具有较高技术含量的教学设备，促进产学研结合，推动科研成果的转化和应用，每年获得教学科研成果不少于3项。培养人才：通过项目实施，培养一批具有专业技能和管理能力的人才，为学校的长远发展提供人才保障。年度培养毕业生不少于3000人。产出指标4个，设4条数量指标：①购买工程激光投影仪数量大于等于5台；②购买智慧终端嵌入式管理系统数量大于等于 20台；③购买基础智慧教室终端数量大于等于20台；④培养专业人才数量大于1000人。设3条质量指标：①设备验收合格率100%；②取得教改、科研立项数大于等于3项；③培养学生毕业率大于等于90%。设1条时效指标：项目完成时间为2024年12月31前；设1条成本指标：项目经费450万元。效益指标1个，设1条社会效益指标：完善办学条件。满意度指标1个，设1条服务对象满意度指标：服务师生满意度大于等于90%。

广西体育高等专科学校无对下转移支付项目，2024年预算项目绩效目标情况详见广西体育高等专科学校2024年单位预算公开报表（预算公开10表）。

第三部分：广西体育高等专科学校2024年单位预算公开报表

 

一、表1单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、表2单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、表3单位支出总情况表（预算公开03表）

四、表4财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、表5一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、表6一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、表7财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、表8政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、表9国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、表10自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、表11自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

 

 

（详见附件：广西体育高等专科学校2024年单位预算公开报表）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。