广西体育高等专科学校2023年部门预算及

“三公”经费预算说明

 

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第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分： 2023年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西体育高等专科学校2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、项目年度绩效目标表（预算公开10表）

 

 

第一部分：广西体育高等专科学校概况

一、主要职能

广西体育高等专科学校是广西壮族自治区人民政府主力办、广西壮族自治区体育局主管的全日制决普通高等专科学校，为相当副厅级财政全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，学校开展以专科教育为主，本科（专升本）、成人教育为辅的高等教育活动，培养服务地方经济建设与社会发展需要的高素质体育人才。

二、机构设置情况

1、机构设置情况

根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发<广西体育高等专科学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2008〕13号）精神，广西体育高等专科学校内设党务和学校事务管理机构8个（其中相当正处级机构5个，相当副处级机构3个），相当副处级教学教辅科研机构5个。

2、人员构成情况

根据桂编〔2008〕13号规定，广西体育高等专科学校事业编制171名，后勤控制数9名，非实名控制数358人，实有在职人员164人，离退休人员89人。编制外在职人员共计145人，工资标准和社会保障缴费按照国家、自治区和学校有关规定执行。现有在校学生10377人，其中：高职生7958人，师范专科生2052人，2+3五年一贯制学生367人。

 

 

第二部分：广西体育高等专科学校2023年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、部门收支预算总体情况说明

2023年收支总预算20840.86万元，同比增加5181.73万元，同比增长33.09％。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入、事业收入和其他收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2023年收入总预算20840.86万元，同比增加5181.73万元，同比增长33.09%。

一般公共财政预算拨款10021.91万元，同比增加1935.20万元，同比增长23.93%。

纳入财政专户管理的收入安排的资金7809.16万元，同比增加2464.14万元，同比增长46.05%。

上年结余收入3007.39万元，同比增加782万元，同比增长35.14%。

收入预算总体增加的原因：一是财政拨款收入增加，生均拨款经费收入增加、现代职业教育发展专项经费增加、资助经费项目增加、政府性基金项目增加、相思湖校区保障性租赁住房项目增加；二是学生人数增加和学费标准的提高学费收入增加；三是人员正常增减变动晋升经费收入增加。

三、部门支出预算总体情况说明

2023年支出总预算20840.86万元。基本支出预算5581.71万元，占支出总预算26.78%，同比增加944.31万元，同比增长20.36%；项目支出预算15259.15万元，占支出总预算的73.22%，同比增加4237.42万元，同比增长38.45%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.教育支出科目20324.90万元，占支出总预算97.52％，同比增加5106.82万元，增长33.56%。

2.社会保障和就业支出204.33万元，占支出总预算0.98‰，同比减少89.60万元，下降30.77%。

3.卫生健康支出63万元，占支出总预算0.30‰，同比增加5.94万元，增长10.41%。

4.住房公积金科目228.63万元，占支出总预算1.1‰，同比增加136.1万元，增长147.09%。

支出增减原因：一是财政拨款的生均拨款项目、现代职业教育发展专项经费、资助经费项目的增加、政府性基金项目增加、相思湖校区保障性租赁住房项目增加，相应的项目支出增加；二是学校相思湖校区的专项债券付息支出增加；三是随着学生人数增加相应增加教职人员的人员经费增加及人员的正常工资晋升等增资；四是事业单位离退休经费不纳入社会保障和就业支出，纳入教育支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出5581.71万元，占支出总预算的26.78%，同比增加944.31万元，同比增长20.36%。

工资福利支出预算4103.38万元，占基本支出预算73.51%，同比增加971.75万元，增长31.03%。

商品和服务支出预算1269.68万元，占基本支出预算22.75%，同比减少37.31万元，下降2.85%。

对个人和家庭的补助支出预算208.65万元，占基本支出预算3.74%，同比增加9.88万元，增长4.97%。

基本支出增加原因：2023年部门预算在职在编人员绩效工资对应的五险两金、工会经费等工资福利性支出编入基本支出。

（2）项目支出预算。

项目支出15259.15万元，占支出总预算的73.22%，同比增加4237.42万元，同比增长38.45%。

工资福利支出预算2922.21万元，占项目支出预算19.15%，同比减少164.96万元，下降5.34%。

商品和服务支出预算4746.56万元，占项目支出预算31.11%，同比增加914.11万元，增长23.85%。

对个人和家庭的补助支出预算2413.82万元，占项目支出预算15.82%，同比增加246.77万元，增长11.39%。

资本性支出预算1977.10万元，占项目支出预算12.96%，同比增加1151.50万元，增长139.47%。

其他支出预算3200万元，占项目支出预算20.97%，同比增加2090万元，增长188.29%。

项目支出增加原因：一是财政拨款的生均拨款项目、现代职业教育发展专项经费、资助经费项目、政府性基金项目和相思湖校区保障性租赁住房项目增加。二是2023年相思湖校区的专项债券付息增加。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2023年财政拨款收支总预算10021.91万元。收入全部为一般公共预算拨款，支出包括教育支出9574.06万元、社会保障和就业支出136.22万元、卫生健康支出63万元、住房保障支出228.63万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算拨款支出10001.91万元，其中：基本支出4410.56万元，项目支出5591.35万元。具体支出预算如下：

高等职业教育支出9473.24万元，其中基本支出预算4099.36万元，项目支出预算5373.88万元。基本支出主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出，项目支出主要用于学校为完成年度各项特定工作任务和学校事业发展目标而发生的项目支出。

中等职业教育支出100.82万元，其中基本支出9.82万元，项目支出91万元。基本支出主要用于发放广西体育高等专科学校附属中等职业学校学生的物价补贴。项目支出主要是的学生奖助经费和中职学校免学费补助经费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出136.22万元，全部是基本支出预算。主要用于支付学校在职在编职工的单位养老保险费用。

事业单位医疗支出63万元，全部是基本支出。根据自治区统一规定，按学校在职在编职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金支出102.16万元，全部为基本支出。根据自治区统一规定，按学校在职在编职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

保障性租赁住房支出126.47万元，全部为项目支出。用于学校相思湖新校区建设教职公寓经费。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出4410.56万元，其中：

人员经费3244.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费1166.03万元，主要包括：办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年部门预算全口径安排的“三公”经费支出预算55万元（全口径），同比减少5万元，下降8.33%。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算30万元，与上年一致。主要用于根据学校年度外事工作计划和工作重点,完成因公出国（境）团组的的出访及派出教师出国（境进）培训学习。

2.公务接待费支出预算10万元，同比减少5万元，下降33.33%。下降的主要原因是学校根据2022年公务接待情况，压减2023年公务接待费支出。

3.公务用车运行维护费支出预算15万元，与上年一致。主要用于执行公务发生的汽车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

4.公务用车购置费0万元，与上年一致。

（二）2023年一般公共预算安排的“三公”经费情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0万元，与上年一致。

2.公务接待费支出预算0 万元，与上年一致。

3.运行维护费支出预算 0 万元，与上年一致。

4.公务用车购置支出预算 0 万元，与上年一致。

八、政府性基金预算情况说明

2023年部门预算安排政府性基金预算20万元，2022年部门预算无政府性基金预算支出安排。具体支出预算如下：

用于体育事业的彩票公益金支出20万元，全部为项目支出。主要用于自治区2023年“奔跑吧·少年”儿童青少年主题健身活动项目支出。

支出增加原因：2023年新增中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金政府性基金项目支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

广西体育高等专科学校2023年部门预算无国有资本经营预算收支，与上年一致。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2023年部门预算无机关运行经费，与上年一致。

（二）政府采购预算安排情况说明

2023年政府采购预算271.07万元，同比增加30.77万元，增长12.80%；政府集中采购预算271.07万元，占政府采购预算100%，同比增加30.77万元，增长12.80%。分散采购预算0元，与上年持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款256.07万元，财政专户管理的收入安排的资金15.00万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物采购48.23万元，占政府采购预算17.80%，工程采购0元；服务采购222.84万元，占政府采购预算82.20%。工程类采购0元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本校共有车辆6辆，其中：3辆其他业务用车在使用，3辆待处置。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西体育高等专科学校2023年部门预算共有27个项目，所有项目均已编制绩效目标列入绩效考核范围，其中其他运转类项目6个，特定目标类项目21个，涉及一般公共预算拨款5591.35万元。政府性基金20万元，财政专户管理收入6638.01万元，单位资金3009.71万元。预算项目绩效目标情况详见部门预算公开表（预算公开10表）。

 

第三部分：广西体育高等专科学校2023年部门预算公开表

 

一、部门收支总情况表（预算公开01表）

二、部门收入总情况表（预算公开02表）

三、部门支出总情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、项目年度绩效目标表（预算公开10表）

（详见附件：广西体育高等专学校2023年部门预算公开表）

 

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。