广西体育高等专科学校2022年部门预算及

“三公”经费预算说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：2022年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西体育高等专科学校2022年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、项目年度绩效目标表（预算公开09表）

第一部分：广西体育高等专科学校概况

一、主要职能

广西体育高等专科学校是广西壮族自治区人民政府主力办、广西壮族自治区体育局主管的全日制决普通高等专科学校，为相当副厅级财政全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，学校开展以专科教育为主，本科（专升本）、成人教育为辅的高等教育活动，培养服务地方经济建设与社会发展需要的高素质体育人才。

二、机构设置情况

1、机构设置情况

根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发< 广西体育高等专科学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2008〕13号）精神，广西体育高等专科学校内设党务和学校事务管理机构8个（其中相当正处级机构5个，相当副处级机构3个），相当副处级教学教辅科研机构5个。

2、人员构成情况

根据桂编〔2008〕13号规定，广西体育高等专科学校事业编制171名，后勤控制数9名，非实名编制数358人，实有在职人员165人，离退休人员86人。编制外聘用制人员共计129人，工资标准和社会保障缴费按照国家、自治区和学校有关规定执行。现有在校学生10716人，其中：高职生8306人，师范专科生2060人，2+3五年一贯制学生350人。

第二部分：广西体育高等专科学校2022年部门预算及“三公”经费预算报表说明

 

一、部门收支预算总体情况说明

2022年收支总预算15659.13万元，同比增加3279.43万元，同比增长26.49％。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入、事业收入和其他收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

 

二、部门收入预算总体情况说明

2022年收入总预算15659.13万元，同比增加3279.43万元，同比增长26.49%。

一般公共财政预算拨款8086.71万元，同比增加1869.76万元，同比增长26.06%。

纳入财政专户管理的收入安排的资金5347.02万元，同比增加1172.31万元，同比增长28.08%。

上年结余收入2225.39万元，同比增加531.4万元，同比增长31.67%。

收入预算总体增加的原因：主要是2022年招生规模扩大。

三、部门支出预算总体情况说明

2022年支出总预算15659.13万元。基本支出预算4637.40万元，占支出总预算29.61%，同比增加3187.82万元，同比增长219.91%；项目支出预算11021.73万元，占支出总预算的70.39%，同比增加91.61万元，同比增长0.84%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.教育支出科目15218.08万元，占支出总预算97.18％，同比增加441.05万元，增长3.66%。

2.社会保障和就业支出291.45万元，占支出总预算1.92‰，同比增加114.64万元，增长64.84%。

3.卫生健康支出57.06万元，占支出总预算0.36‰，同比增加2.54万元，增长4.66%。

4.住房公积金科目92.53万元，占支出总预算5.91‰，同比增加4.12万元，增长4.66‰.

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出4637.40万元，占支出总预算的29.61%，同比增加3187.82万元，同比增长219.91%。

工资福利支出预算3131.63万元，占基本支出预算67.53%，同比增加2035.71万元，增长185.75%。

商品和服务支出预算1306.99万元，占基本支出预算28.18%，同比增加1163.90万元，增长813.40%。

对个人和家庭的补助支出预算198.77万元，占基本支出预算4.29%，同比减少11.80万元，下降5.60%。

（2）项目支出预算。

项目支出11021.73万元，占支出总预算的70.39%，同比增加91.61万元，同比增长0.84%。

工资福利支出预算3087.17万元，占项目支出预算28.01%，同比减少1169.89万元，下降27.48%。

商品和服务支出预算3832.45万元，占项目支出预算34.77%，同比减少139.63万元，减少3.52%。

对个人和家庭的补助支出预算2166.51万元，占项目支出预算19.66%，同比增加433.65万元，增长25.03%。

债务利息及费用支出预算1110万元，占项目支出预算10.07%，同比增加710万元，增长177.50%。

债务利息及费用支出预算1110万元，占项目支出预算10.07%，同比增加710万元，增长177.50%。

资本性支出预算825.60万元，占项目支出预算7.49%，同比增加257.48万元，增长45.32%。

支出增加原因：2022年部门预算基本支出安排高校生均拨款经费增加，主要用于安排人员经费支出。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2022年财政拨款收支总预算8086.71万元。收入全部为一般公共预算拨款，支出包括教育支出7795.06万元、社会保障和就业支出142.05万元、卫生健康支出57.06万元、住房保障支出92.53万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年一般公共预算拨款支出8086.71万元，其中：基本支出4381.54万元，项目支出3705.17万元。具体支出预算如下：

高等职业教育支出7707.57万元，其中基本支出预算4080.53万元，项目支出预算3627.04万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出。项目支出主要用于学校为完成年度各项特定工作任务和学校事业发展目标而发生的项目支出。包括高校生均定额经费、“双高”建设、学生奖助学金等财政专项支出以及专户管理资金和其他收入安排的绩效工资、新校区建设等各类专项支出。

中等职业教育支出87.50万元，其中基本支出9.37万元，项目支出78.13万元。主要是广西体育高等专科学校附属中等职业学校的免学费补助经费，学校用于弥补人员经费不足。

事业单位离退休106.38万元，全部是基本支出预算。主要是用于学校退休人员的经费支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出123.38万元，全部是基本支出预算。主要用于支付学校在职在编职工的单位养老保险费用。

机关事业单位职业年金缴费支出61.69万元，全部是基本支出预算。主要用于支付学校在职在编职工单位职业年金费用。

事业单位医疗支出57.06万元，全部是基本支出。根据自治区统一规定，按学校在职在编职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金支出92.53万元，全部为基本支出。根据自治区统一规定，按学校在职在编职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出4381.54万元，其中：

人员经费3140.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费1240.99万元，主要包括：办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2022年部门预算全口径安排的“三公”经费支出预算60万元（全口径），与上年持平。其中：因公出国（境）经费支出预算30万元，公务接待费支出预算15万元，公务用车运行维护费支出预算15万元。

（二）2022年一般公共预算安排的“三公”经费情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元。其中：因公出国（境）经费支出预算 0万元，公务接待费支出预算0 万元，公务用车购置及运行维护费支出预算 0 万元。2021年预算也没有一般公共预算安排的“三公”经费支出预算。

八、政府性基金预算情况说明

2022年部门预算没有政府性基金预算安排。

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明

2022年事业单位运行经费预算5559.44万元，同比增加1255.03万元，同比增长29.16%。包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）经费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、专用材料费、一般设备购置、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、本专科业务费、体育业务费、学生活动费等其他商品服务支出。增长主要原因是办学规模增长，招生人数增加，日常教学支出增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

2022年度政府采购预算240.30万元，同比增加49.09万元，增长25.67%。政府集中采购预算240.30万元,其中:货物类52.10万元、服务类188.20万元，工程类0万元。政府集中采购预算占政府采购预算100%，同比增加49.09万元，增长25.67%。分散采购预算0万元，其中:货物类0万元、服务类0万元，工程类0万元。分散采购预算与上年同比一致。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款240.30万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本校共有车辆6辆，其中：3辆其他业务用车在使用，3辆待处置。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西体育高等专科学校2022年部门预算共有24个项目，所有项目均已编制绩效目标列入绩效考核范围，其中200万元以上的重点项目10个，其中涉及财政拨款200万元以上的重点项目4个，涉及一般公共预算拨款3163.24万元。其他资金涉及200万元以上的重点项目6个，金额7116.56万元。重点项目预算绩效目标情况:

1.本专科奖助学金项目经费预算783.34万元，年度绩效目标严格落实国家奖助学金相关管理文件精神,按时发放国家奖学金、国家励志奖学金、国家助学金、应征入伍服义务兵役资助、退役士兵学费资助,激发学生奋力进取的积极性以及为了减轻家庭经济困难学生在学习、生活上的困难；推进国防和军队现代化建设，鼓励高等学校学生积极应征入伍服兵役，提高兵员征集质量，国家对应调整入伍服兵役高等学校学生实行国家教育资助；加强退役士兵教育培训工作，有利于促进退役士兵提升能力素质，有利于提高就业质量，有利于经济社会高质量发展，为全面建设社会主义现代化国家贡献新的力量。

2.高职院校生均拨款项目经费预算612.50万元，年度绩效目标：保障学校日常办学经费，改善办学条件，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力，促进学校特色发展，为社会持续输送人才。

3.新时期地方公费师范生培养计划项目经费预算296万元，年度绩效目标：1.建设公费师范生专业教育高水平双师队伍，打造优质教学团队。2.加强校企合作力度，提升学生教学实践能力。

4.提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）项目经费预算1471.40万元，年度绩效目标：保障学校基本办学经费，确保学校正常运作，促进学校发展，培养合格优秀大学生，向社会持续输送人才。

5、编外人员经费项目经费预算：2050.06万元，年度绩效目标：发放编外人员工资福利支出，稳定编外教职工队伍，保障学校健康持续发展。

6、事业单位在职人员绩效工资项目经费预算：908.18万元，年度绩效目标：保障在职人员绩效工资福利支出发放，足额缴纳社保。稳定学校教职工队伍，激励调动教职工人员的工作积极，促进学校更好的持续发展。

7、单位自筹资金安排商品和服务支出项目经费预算：522.93万元，年度绩效目标：根据学校发展实际需要自筹资金安排商品和服务支出，维持学校日常运作活动业务开支，保障学校办学正常运转。

8、债券付息项目经费预算：1110万元，年度绩效目标：按合同约定，偿还新校区建设政府债券利息，按时足额支付。

9、学校基金项目经费预算：2225.39万元，年度绩效目标：保障学校正常办学，促进学校持续发展。学校往年基金结转项目包含事业基金、专用基金，事业基金，保障学校正常持续发展。

10、单位自筹资本性支出项目经费预算：300万元，年度绩效目标：建设相思湖新校区满足教职工和6000名在校学生日常教学、生活、训练、办公需求的综合教学楼、实习实训用房、室内外体育场地等设施。

以上项目的绩效目标情况附表（预算公开09表）。

 

 

 

第三部分：广西体育高等专科学校2022年部门预算报表

一、部门收支总情况表

二、部门收入总情况表

三、部门支出总情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、项目年度绩效目标表

（详见附件：广西体育高等专学校2022年预算公开报表）

 

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。