广西体育高等专科学校2020年度单位决算

第三部分：广西体育高等专科学校2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2020年度总收入20205.46万元，其中本年收入20010.95万元,较2019年度决算数增加12316.85万元，增长156.13%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6782.52万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加1813.77万元，增长36.50%，主要原因是财政专项拨款资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入10120.83万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加9752.83万元，增长2650.22%，主要原因是学校新校区建设专项债券财政拨款资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。主要原因是学校无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入2989.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加670.94万元，增长28.94%，主要原因是学校招生人数增加。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。主要原因是学校无经营收入。

6.其他收入117.98万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2019年度决算数减少115.2万元，下降49.40%，主要原因是其他收入款减少。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。主要原因是本年有收支结余。

8.上年结转和结余5.72万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少529.1万元，下降98.93%，主要原因是按有关规定结转到本年度继续使用资金减少。

（二）本单位2020年度总支出20205.46万元，其中本年支出19713.65万元,较2019年度决算数增加11163.94万元，增长130.58%。按本单位决算类级功能分类科目，支出具体情况如下：

1．教育支出 9316.11 万元：主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出、项目支出及对附属单位补助支出。较2019年度决算数增加1372.7万元，增长17.28%，主要原因是学校招生人数和教职工人数增加，及相应的教育支出增加。

2.社会保障和就业支出 121.13万元：主要用于社保养老、死亡抚恤。较2019年度决算数减少1.13万元，下降0.92%，主要原因是教职工人员变动。

3.卫生健康支出51.33万元：主要用于职工医疗保险。较2019年度决算数增加5.53万元，增长12.07%，主要原因是学校教职工人数增加。

4．住房保障支出 87.99万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，较2019年度决算数增加9.48万元，增长12.07%。主要原因是学校教职工人数增加。

5. 其他支出10137.09万元：主要是政府性基金项目支出。较2019年度决算数增加9777.35万元，增长2717.89%，主要原因是增加学校新校区建设专项债券财政拨款资金支出。

6.本年度结余分配486.09万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、学生资助金和事业基金等。较2019年度决算数增加486.09万元，主要原因是本年度结余增加。

7．年末结转和结余5.72万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少188.79万元，下降97.06%，主要原因是年末项目经费结转减少。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西体育高等专科学校2020年度一般公共预算财政拨款支出6944.78万元，较2019年度决算数增加1814万元，增长35.36%。其中：基本支出1238.69万元，项目支出5706.09万元。

广西体育高等专科学校2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4545.11万元，支出决算为6944.76万元，完成年初预算的149.23%。按决算支出项级功能分类科目，支出具体情况如下：

（一）教育支出年初预算为4288.47万元，支出决算为6684.34万元，完成年初预算的155.87%。预决算差异主要原因是2020年中有财政拨款追加项目资金支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为117.32万元，支出决算为121.13万元，完成年初预算的103.25%。预决算差异主要原因是年中有财政拨款追加抚恤金支出。

（三）卫生健康支出年初预算为51.33万元，支出决算为51.33万元，完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出年初预算为87.99万元，支出决算为87.99万元，完成年初预算的100 %。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1238.69万元，按决算类级经济分类科目，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1005.04万元，完成年初预算的101.01%。预决算差异原因是年末有追加增人增资。

（二）商品和服务支出81.75万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出152.08万元，完成年初预算的102.73%。预决算差异是年末追加抚恤金和退休人员增人增资。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西体育高等专科学校2020年度政府性基金支出10137.09万元，较2019年度决算数增加9777.35万元，增长2717.89%。其中：基本支出0万元，项目支出10137.09万元。

广西体育高等专科学校2020年度政府性基金支出年初预算为288.50万元，年中收回预算288.50万元。年初结转16.26万元，年中追加预算10120.83万元，支出决算为10137.09万元，完成年初预算的100%。按决算支出项级功能分类科目，支出具体情况如下：

（一）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出年初预算无安排，年中追加预算10000万元，支出决算10000万元，完成预算100%。

（二）彩票公益金安排的支出年初预算安排为288.50万元，年中财政收回288.50万元。年初结转16.26万元，年中追加预算120.83万元，支出决算137.09万元，完成预算100%。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

广西体育高等专科学校2020年度没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西体育高等专科学校没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出。2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算为零 、公务用车购置及运行费支出决算为零、公务接待费支出决算为零。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

广西体育高等专科学校为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2020年度政府采购支出总额762.64万元，其中：政府采购货物支出377.86万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出384.78万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本单位共有车辆6辆，其中在用3辆，分别教育教学活动用车1辆、机要应急用车1辆、退休干部服务用车1辆；另有3辆车正在进行拍卖报废处理。单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，学校组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金4230.04万元，占一般公共预算项目支出总额的74.13%。组织对2020年度政府性基金预算相思湖新校区建设专项债券资金项目支出开展绩效自评，共涉及资金10000万元，占政府性基金预算项目支出总额的98.65%。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

学校根据年初设定的绩效目标，提高高职院校生均拨款项目自评得分为99分；提高高职生均拨款（中央资金）项目自评得分为99分；农村小学全科教师定向培养计划经费项目自评得分为97.68 分；高等教育学生资助项目（中央资金）项目自评得分为100 分；追加2020年高校国家奖助学金资助经费项目自评得分为99.67分；追加2020年中央现代职业教育质量提升计划经费（第三批）项目自评得分为96.78 分；追加2020年区直部分高校建设项目专项债券资金（第四批）项目自评得分为100分。

（详见附件：广西体育高等专科学校项目支出绩效自评表）

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。