目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西体育高等专科学校2021年部门预算报表

一、部门收支总情况表

二、部门收入总情况表

三、部门支出总情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、项目年度绩效目标表

第三部分：广西体专高等专科学校2021年部门预算情况说明及“三公”经费预算安排说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购预算安排情况

（三）国有资产占用情况

（四）200万以上项目预算绩效说明

第四部分：名词解释

第一部分：广西体育高等专科学校概况

一、主要职能

广西体育高等专科学校是广西壮族自治区人民政府主力办、广西壮族自治区体育局主管的全日制决普通高等专科学校，为相当副厅级财政全额拨款事业单位。按照《中华人民共和国高等教育法》的有关规定，学校开展以专科教育为主，本科（专升本）、成人教育为辅的高等教育活动，培养服务地方经济建设与社会发展需要的高素质体育人才。

二、机构设置情况

1、机构设置情况

根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发< 广西体育高等专科学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2008〕13号）精神，广西体育高等专科学校内设党务和学校事务管理机构8个（其中相当正处级机构5个，相当副处级机构3个），相当副处级教学教辅科研机构5个。

2、人员构成情况

根据桂编〔2008〕13号规定，广西体育高等专科学校事业编制171名，后勤控制数9名，非实名编制数358人，实有在职人员164人，离退休人员83人。编制外聘用制人员共计139人，工资标准和社会保障缴费按照国家、自治区和学校有关规定执行。现有在校学生8821人。

第二部分：广西体育高等专科学校2021年部门预算报表

一、部门收支总情况表（预算公开表1）

二、部门收入总情况表（预算公开表2）

三、部门支出总情况表（预算公开表3）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开表4）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开表6）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开表7）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开表8）

九、项目年度绩效目标表（预算公开表9）

（详见附件：广西体育高等专学校2021年预算公开报表）

第三部分：广西体育高等专科学校2021年部门预算及“三公”经费预算安排说明

一、部门收支总体情况说明

2021年收支总预算12379.70万元，同比增加3200.65万元，同比增长34.87%。收入包括：一般公共财政预算拨款6414.87万元、财政专户管理资金收入4270.84万元、上年结余收入1693.99万元；支出包括：教育支出12059.96万元、社会保障和就业支出176.81万元、卫生健康支出54.52万元、住房保障支出88.41万元。

二、部门收入总体情况说明

2021年收入总预算12379.70万元，同比增加3200.65万元，同比增长34.87%。其中：

一般公共财政预算拨款6414.87万元，占收入总预算51.82%，同比增加1869.76万元，同比增长41.14％。

财政专户管理资金收入4270.84万元，占收入总预算34.50%，同比增加1603.31万元，同比增长60.10％。

上年结余收入1693.99万元，占收入总预算13.68%，同比增加16.08万元，增长9.58‰。

2021年收入预算总体增加主要原因是：生均拨款项目经费增加;招生人数增加,学费收入增加。

三、部门支出总体情况说明

2021年支出总预算12379.70万元，基本支出1449.58万元，项目支出10930.12万元。

（一）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算1449.58万元，占支出总预算的11.71%，基本支出同比减少9.36万元，同比下降6.46‰。

2.项目支出预算。

项目支出10930.12万元，占支出总预算的88.29%，同比增加3210.01万元，同比增长41.58%。

（二）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）教育支出12059.96万元，占支出总预算97.42％，同比增加3484.71万元，增长40.64%。

（2）社会保障和就业支出176.81万元，占支出总预算1.43％，同比增加0.83万元，增长4.72‰。

（3）事业单位医疗54.52万元，占支出总预算4.40‰，同比增加3.19万元，增长6.21%。

（4）住房公积金88.41万元，占支出总预算7.14‰，同比增加0.42万元，增长4.77‰。

2021年支出预算总体增加主要原因是：学生人数增加，教育支出增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

2021年财政拨款收支总预算6414.87万元，同比增加1581.26万元，同比增长32.71%。财政拨款收入是一般公共预算拨款。财政拨款支出包括教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

（一）2021年财政拨款收入总预算6414.87万元，全部是一般公共预算拨款6414.87万元，同比增加1869.76万元，同比增长41.14%。其中：经费拨款6406.87万元，同比增加1867.76万元，同比增长40.96%；纳入公共财政预算管理的非税收入安排的资金8万元，同比增加2万元，同比增长33.33%。

（二）2021年财政拨款支出总预算6414.87万元，同比增加1581.26万元，同比增长32.71%。

按支出功能科目分类划分，共分为四类，其中：

教育支出6154.07万元，占支出总预算49.71％，同比增加1865.60万元，增长43.50%。

社会保障和就业支出117.87万元，占支出总预算9.52‰，同比增加0.55万元，增长4.69‰。

卫生健康支出54.52万元，占支出总预算4.40‰，同比增加3.19万元，增长6.21%。

住房保障支出88.41万元，占支出总预算7.14‰，同比增加0.42万元，增长4.77‰。

2021年财政拨款收支增加的主要原因是生均拨款项目经费增加;学生人数增加，相应的教育收支出增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2021年一般公共预算拨款6414.87万元，同比增加1869.76万元，同比增长41.14%。

（一）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

1.基本支出预算。

基本支出1215.61万元，占支出总预算的9.82%，同比减少9.02万元，同比下降7.36‰。其中：

人员经费1138.12万元，占支出总预算的9.19%，同比增加4.94万元，同比增长4.32‰。

公用经费77.49万元，占支出总预算的6.26‰，同比减少4.08万元，同比下降5‰。

1.项目支出预算。

项目支出5199.26万元，占支出总预算的42%，同比增加1878.78万元，同比增长56.58%。

（二）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

教育支出6095.13万元，占支出总预算49.23％，同比增加1806.66万元，增长42.12%。

社会保障和就业支出176.81万元，占支出总预算1.43％，同比增加0.83万元，增长4.72‰。其中,机关事业单位基本养老保险缴费支出117.87万元, 占支出总预算9.5‰，同比增加0.55万元，增长4.69‰。机关事业单位职业年金缴费支出58.94万元,占支出总预算4.76‰，同比增加0.28万元，增长4.77‰

事业单位医疗54.52万元，占支出总预算4.40‰，同比增加3.19万元，增长6.21%。

住房公积金88.41万元，占支出总预算7.14‰，同比增加0.42万元，增长4.77‰。

一般公共预算支出变动主要原因是生均拨款项目经费增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年一般公共预算基本支出1215.61万元，占支出总预算的9.82%，同比减少9.02万元，同比下降7.36‰。

（一）按支出结构分类划分，分为人员经费预算和公用预算。

人员经费支出预算1138.12万元，占一般公共预算基本支出预算93.62%，同比减少4.94万元，下降4.32‰。

公用经费支出预算77.49万元，占一般公共预算基本支出预算6.37%，同比减少4.08万元，下降5%。

（二）按部门预算支出经济分类科目划分，共分为三类，其中：

工资福利支出预算1002.66万元，占支出总预算8.1%，同比增加7.64万元，增长6.17‰。

商品和服务支出预算77.49万元，占支出总预算6.26‰，同比减少4.08万元，下降5%。

对个人和家庭的补助支出预算135.46万元，占支出总预算1.09%，同比减少12.58万元，下降8.5%。

一般公共预算基本支出变动原因是商品和服务支出预算和对个人和家庭的补助支出预算减少。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算60万元（全口径），上年同比一致。其中：因公出国（境）经费支出预算30万元，公务接待费支出预算15万元，公务用车运行维护费支出预算15万元。

（二）2021年没有一般公共预算“三公”经费收入，也没有安排一般公共预算“三公”经费支出。与上年一致。

一般公共预算安排因公出国（境）费支出预算为零。与上年一致。

一般公共预算安排公务用车购置及运行维护费支出预算为零。与上年一致。

一般公共预算安排公务接待费支出预算为零。与上年一致。

八、2021年政府性基金预算情况

2021年部门预算没有政府性基金预算安排。

九、200万元以上项目预算绩效说明

广西体育高等专科学校2021年部门预算有8个200万元以上的项目列入绩效考核范围，涉及资金10362.21万元，其中涉及一般公共预算拨款项目4个，涉及资金4850.39万元。其中1个项目涉及绩效工资没有公开外，其余7个项目全部予以公开，分别是：

1、农村小学全科教育教师定向培养计划（含免费男幼师、中职免师）经费项目311万元。

项目经费来源：自治区财政拨款

项目概况：根据《自治区教育厅关于下达2021-2023年中期财政规划支出和2021年部门预算控制数的通知》桂教财〔2020〕45号文件，桂教师范〔2019〕35号文件《自治区教育厅 自治区党委编办 自治区人力资源社会保障厅 自治区财政厅关于做好2019年农村小学全科教师定向培养计划工作的通知》，我校于2019年获得小学农村定向培养（体育）计划，桂教师范〔2020〕2号文件《自治区教育厅 自治区党委编办 自治区人力资源社会保障厅 自治区财政厅关于做好2020年农村小学全科教师定向培养计划工作的通知》于2020年获得小学农村全科定向培养计划。为了更好的完成定向生培养计划，打造专业新特色与亮点，创建新型实习基地和实习单位，提升学生教学实操能力，更好地服务基础教育。

项目年度绩效目标：根据《中共广西壮族自治区委员会广西壮族自治区人民政府关于全面深化新时代教师队伍建设改革的实施意见》（桂发〔2018〕14号)精神，实施农村小学全科教师定向培养计划，为村小特别是“教学点”培养一批全科教师。招生培养一批全科师范生，培养合格优秀毕业生，为村小、教学点补充教师。 2、高等教育学生资助项目（中央奖金）项目599.99万元。

项目经费来源：中央补助经费拨款

项目概况：《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发广西壮族自治区学生资助资金管理办法的通知》（桂财规〔2019〕3号）。由中央政府每年安排奖助资金予以保证，学校严格执行上级文件精神，将款项及时发放到相应学生。加快我国高等教育事业发展的需要，促进教育公平和劳动者素质提高的需要，推进科技兴国战略和人才强国战略实施。发放国家奖学金（特别优秀的全日制大二、大三学生）、国家励志奖学金（品学兼优的全日制大二、大三贫困生）、国家助学金（家庭经济困难的全日制在校生）。

项目年度绩效目标：严格落实资助相关文件管理精神，体现对党和政府对高等职业学校家庭经济困难学生的关怀，帮助他们顺利完成学业。用于国家奖学金、国家励志奖学金、国家助学金的发放,国家奖学金8000元∕人∕年、国家励志奖学金5000元∕人∕年、国家助学金平均3300元∕人∕年。激励学生勤奋学习、努力进取，在德智体美等方面得到全面发展。

3、高职院校生均奖补资金（中央资金）757万元

项目经费来源：自治区中央补助经费拨款。

项目概况：《关于印发广西高等学校财政投入机制改革实施方案（试行）的通知》桂财教〔2016〕62号文件。保障学校基本办学经费，有效改善学校办学条件，提高学校办学水平和人才培养质量。

项目年度绩效目标：学校基本办学经费，项目经费主要用于学校日常运转公用经费、校舍支出、学校设备及软件的更新维护、校企合作、教学改革、人才引进与培养等，以增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提高学校的办学水平和能力。

4、提高高职院校生均拨款3182.4万元

项目经费来源：自治区财政拨款经费。

项目概况：根据《自治区教育厅关于下达2021-2023年中期财政规划支出和2021年部门预算控制数的通知》桂财教〔2020〕45号文件和《关于印发广西高等学校财政投入机制改革实施方案（试行）的通知》桂财教〔2016〕62号文件，保障学校基本办学经费。确保学校基础办学能力，保障学校可持续性发展。

项目年度绩效目标：确保学校正常运转所需人员经费和日常公用费，维护学校正常运转。

5、编外人员经费1110.82万元

项目经费来源：财政专户管理收入。

项目概况：根据学校编外人员数，按相关规定测算用于发放在职编外人员的绩效工资及社保缴费支出。保障编外人员工资福利支出，稳定学校教职工队伍，保障学校持续良好发展。

项目年度绩效目标：稳定教职工队伍，满足编外人员生活需求，促进学校事业的发展。

6、债券付息项目400万元

项目经费来源：财政专户管理收入。

项目概况：按合同约定，偿还新校区建设政府债券利息。合理利用债券，适度举债，积极发挥财政资金补贴扶持作用，减轻学校压力，使学校在建设的同时实现财务的稳健运行。

项目年度绩效目标：按合同约定，偿还新校区建设政府债券利息，按时足额支付。

7、学校基金结转项目1693.99万元。

项目经费来源：上年结转结余。

项目概况：学校往年基金结转经费。保障学校正常办学，促进学校持续发展。

项目年度绩效目标：学校往年基金结转项目包含事业基金、专用基金，保障学校正常持续办学。

（详见附件：广西体育高等专科学校2021年预算公开报表 表9）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

我校为事业单位，2021年部门预算没有机关运行经费安排。

（二）政府采购预算安排情况说明

2021年度政府采购预算191.21万元，同比减少299.96万元，下降61.07%。政府集中采购预算191.21万元，占政府采购预算100%，同比减少299.96万元，下降61.07%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本校现有车辆6辆，其中：2辆一般公务用车，1辆是老干部管理机构用车，3辆待处置。

第四部分：名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。